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課程時長 70 時間:
課程簡介
介紹
- CFE 認證介紹
- CFE 考試四大主要領域概觀
- 學習策略與資源
理解詐欺
- 詐欺的定義與類型
- 詐欺三角:壓力、機會、合理化
- 職業詐欺概觀
金融交易基礎
- 基本會計與審計概念
- 理解財務報表
- 金融交易循環介紹
詐欺手法概觀
- 資產挪用手法
- 腐敗手法
- 財務報表詐欺
資產挪用手法
- 現金竊取
- 庫存及其他資產竊取
- 發票與薪資手法
財務報表詐欺
- 營收確認手法
- 不當披露
- 資產估值詐欺
詐欺的法制要件
- 理解法制體系
- 詐欺要件及相關罪行
- 民事及刑事詐欺
舞弊金融交易
- 洗錢
- 破產詐欺
- 證券詐欺
查帳中的法制考量
- 證據收集與保存
- 專家證人證詞
- 被告的法律權益
監管環境
- 薩班斯奧克斯利法案
- 海外腐敗行為法案
- 反洗錢法規
詐欺調查技巧
- 規劃與執行查帳
- 訪談技巧
- 蒐集證據
調查工具與技巧
- 數位鑑識
- 監控
- 臥底行動
詐欺調查中的數據分析
- 運用數據分析偵測詐欺
- 分析財務報表
- 識別警示訊號
報告與證詞
- 撰寫調查報告
- 訴訟準備
- 法庭證詞
建立詐欺預防計畫
- 建立詐欺風險評估
- 實施內部控制
- 促進組織內的道德行為
考試複習與模擬測驗
- 複習四大章節的重要概念
- 練習題與應試策略
- 最終問答環節
總結與後續步驟
最低要求
- 具備會計原則及金融交易的基本知識
適用對象
- 有志成為查帳師的人士
- 會計、審計、執法及合規領域的專業人士
- 內部審計師
客戶評論 (1)
培訓師非常樂於助人。
Attila - Lifial
課程 - Compliance and the Management of Compliance Risk
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