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 課程時長 70 時間:

課程簡介

介紹

  • CFE 認證介紹
  • CFE 考試四大主要領域概觀
  • 學習策略與資源

理解詐欺

  • 詐欺的定義與類型
  • 詐欺三角:壓力、機會、合理化
  • 職業詐欺概觀

金融交易基礎

  • 基本會計與審計概念
  • 理解財務報表
  • 金融交易循環介紹

詐欺手法概觀

  • 資產挪用手法
  • 腐敗手法
  • 財務報表詐欺

資產挪用手法

  • 現金竊取
  • 庫存及其他資產竊取
  • 發票與薪資手法

財務報表詐欺

  • 營收確認手法
  • 不當披露
  • 資產估值詐欺

詐欺的法制要件

  • 理解法制體系
  • 詐欺要件及相關罪行
  • 民事及刑事詐欺

舞弊金融交易

  • 洗錢
  • 破產詐欺
  • 證券詐欺

查帳中的法制考量

  • 證據收集與保存
  • 專家證人證詞
  • 被告的法律權益

監管環境

  • 薩班斯奧克斯利法案
  • 海外腐敗行為法案
  • 反洗錢法規

詐欺調查技巧

  • 規劃與執行查帳
  • 訪談技巧
  • 蒐集證據

調查工具與技巧

  • 數位鑑識
  • 監控
  • 臥底行動

詐欺調查中的數據分析

  • 運用數據分析偵測詐欺
  • 分析財務報表
  • 識別警示訊號

報告與證詞

  • 撰寫調查報告
  • 訴訟準備
  • 法庭證詞

建立詐欺預防計畫

  • 建立詐欺風險評估
  • 實施內部控制
  • 促進組織內的道德行為

考試複習與模擬測驗

  • 複習四大章節的重要概念
  • 練習題與應試策略
  • 最終問答環節

總結與後續步驟

最低要求

  • 具備會計原則及金融交易的基本知識

適用對象

  • 有志成為查帳師的人士
  • 會計、審計、執法及合規領域的專業人士
  • 內部審計師

人數


每位參與者的報價

客戶評論 (1)

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